¿Qué es FATCA?
FATCA es la ley dictada por Estados Unidos que busca prevenir los abusos fiscales de estadounidenses que obtengan ganancias derivadas de inversiones financieras fuera de los Estados Unidos.
Maxinta Valores adhiere a FATCA comprometiéndose a colaborar en la identificación, reporte y, en algunos casos, retención de fondos de contribuyentes estadounidenses.
Los compromisos que Maxinta Valores asume son, en líneas generales, los siguientes:
– Identificar contribuyentes americanos (“US Persons”) titulares de cuentas financieras al 30 de Junio de 2014.
– Identificar contribuyentes estadounidenses entre los nuevos clientes (Personas Físicas y Jurídicas) a partir del 1 de Julio 2014.
– A aquellos identificados como US Persons, solicitarles documentación que acredite su estatus de contribuyente estadounidense y en el caso de que el cliente no lo haga, su identificación como “Clientes Recalcitrantes”
– Reportar al IRS determinada información respecto a los clientes US Persons conforme a un calendario establecido en la Ley.
– Identificar entre sus clientes Entidades Financieras que no hayan firmado un acuerdo FATCA y reportarlas.
– Retener fondos de clientes en casos particulares definidos por la Ley.
– Documentar cualquier cambio de circunstancia en el estatus de los clientes respecto a la Ley FATCA.